大同證券有限責任公司：

現(xiàn)對你公司變更主要股東申請文件提出反饋意見，請你公司在30個工作日內(nèi)對下列問題逐項落實并提供書面回復和電子文檔。我會收到你公司的回復后，將根據(jù)情況決定是否再次向你公司發(fā)出反饋意見。如在30個工作日內(nèi)不能提供書面回復，請向我會提交延期回復的申請。若對本反饋意見有任何問題，請致電我會證券基金機構(gòu)監(jiān)管司審核員。

一、根據(jù)北方銅業(yè)公司公告《會計師關(guān)于審核問詢函的回復》，2021年11月，上市公司、置出資產(chǎn)的歸集主體運城南風和中條山集團簽署了《置出資產(chǎn)交割確認書》，各方確認“自置出資產(chǎn)交割日起，上市公司即被視為已經(jīng)履行完畢本次交易項下置出資產(chǎn)交付義務(wù)。不論置出資產(chǎn)是否已實際完成交付或產(chǎn)權(quán)過戶登記手續(xù)，置出資產(chǎn)的全部權(quán)利、義務(wù)、責任及風險均已實質(zhì)轉(zhuǎn)移至中條山集團。..．前述事項不影響置出資產(chǎn)交割日起置出資產(chǎn)的權(quán)利、義務(wù)、責任及風險轉(zhuǎn)移。”“按照《置出資產(chǎn)交割確認書》的約定，大同證券股權(quán)置出未辦理工商登記并不影響大同證券7.77％股權(quán)權(quán)利、義務(wù)、責任及風險的轉(zhuǎn)移。”，請你公司及相關(guān)股權(quán)出讓方、受讓方就上述公告內(nèi)容是否符合《證券公司股權(quán)管理規(guī)定》第十九條“依法須經(jīng)中國證監(jiān)會核準的，在核準前，證券公司股東應(yīng)當按照所持股權(quán)比例繼續(xù)獨立行使表決權(quán)，股權(quán)轉(zhuǎn)讓方不得推薦股權(quán)受讓方相關(guān)人員擔任證券公司董事、監(jiān)事、高級管理人員，不得以任何形式變相讓渡表決權(quán)”，并說明中條山集團是否已經(jīng)實際行使證券公司股東權(quán)利。同時，請補充提交《置出資產(chǎn)交割確認書》。

二、我們關(guān)注到，中條山集團主營從事銅金屬的采選及冶煉，下設(shè)子公司均為實業(yè)企業(yè)。請中條山集團進一步論證是否符合《關(guān)于加強非金融企業(yè)投資金融機構(gòu)監(jiān)管的指導意見》關(guān)于企業(yè)投資金融機構(gòu)應(yīng)當“緊密圍繞企業(yè)自身主業(yè)發(fā)展需要”的規(guī)定，并說明中條山集團是否對持股大同證券有相關(guān)優(yōu)化安排。

三、根據(jù)《證券公司股權(quán)管理規(guī)定》第七條規(guī)定，證券公司股東應(yīng)該符合“自身及所控制的機構(gòu)信譽良好，最近3年無重大違法違規(guī)記錄或重大不良誠信記錄；不存在因故意犯罪被判刑罰、刑罰執(zhí)行完畢未逾3年的情形；沒有因涉嫌重大違法違規(guī)正在被調(diào)查或處于整改期間”條件，請補充中條山集團及其控制機構(gòu)2023年違法違規(guī)相關(guān)情況及整改完成情況，包括受到刑事處罰、行政處罰、被金融監(jiān)管部門出具行政監(jiān)管措施、被自律組織出具紀律處分或自律措施，或正在調(diào)查事項情況。

四、根據(jù)《證券公司股權(quán)管理規(guī)定》第八條規(guī)定，證券公司的主要股東，應(yīng)當符合“資產(chǎn)負債和杠桿水平適度”條件，請中條山集團結(jié)合2022年末以及最新的資產(chǎn)負債率情況，論證是否符合“資產(chǎn)負債和杠桿水平適度”的要求。

五、根據(jù)中天運會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）提供的《說明函》，其授權(quán)山西分所執(zhí)行審計工作，并出具了山西云時代技術(shù)有限公司2022年度財務(wù)報表審計報告。上述說明函中并未出現(xiàn)大同證券所稱的“該審計報告與中天運會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的報告具有同等效力”相關(guān)表述，請?zhí)峤粚儆谖視浒傅膹氖伦C券服務(wù)業(yè)務(wù)的會計師事務(wù)所出具的最近一年山西云時代技術(shù)有限公司經(jīng)審計的合并財務(wù)報告。

    六、中條山集團2023年年度審計工作如已完成，請及時補充經(jīng)審計的合并財務(wù)報告。